Сектор страхования в Украине: огромный потенциал или дно?

Несмотря на ухудшение экономической ситуации на рынке Украины в 2008-2014 гг., что вызванное мировым финансовым кризисом и политической ситуацией стране, глобальный сектор страхования демонстрирует удивительно уверенные позиции. Низкие процентные ставки наряду с относительно низкой доходностью инвестиций сдерживают рост, однако страховые продукты и услуги пользуются большим спросом.

Знание особенностей развития рынка страхования, а также глобальных тенденций, влияющих на отрасль, позволяит быть готовыми к любому развитию событий.

Гибкость в условиях растущих рисков и новых нормативно-правовых требований

Законодательные нормы, принятые на глобальном уровне, продолжают оказывать давление на руководство страховых компаний. Вместе с необходимостью внедрения инноваций в конкурентной среде, это приводит к тому, что некоторые страховщики отказываются от ведения бизнеса на устоявшихся ключевых рынках и предоставления общепризнанных линеек услуг.

Тем не менее, страховые компании адаптируются к новым условиям, используя новые технологии и разрабатывая операционные модели в соответствии с требованиями Директивы Solvency II. Обновленная архитектура бизнеса позволит компаниям отрасли выпускать качественные продукты в более короткие сроки и с меньшими затратами.

Знание специфики рынка

Вместе со смещением баланса сил в сторону потребителей, изменяются и модели дистрибуции. Максимальную прибыль смогут получить те, кому удастся завоевать рынки развивающихся стран, в Латинской Америке, Азии, Африке и Восточной Европе. Однако для этого необходим взвешенный подход. Залогом успеха станут: терпение, долгосрочные инвестиции и правильное понимание динамики локального рынка.


Одним з провідних страховиків України — Страхова компанія Альянс. Компанія входить до групи Allianz, є надійним страховим захистом мільйони клієнтів у світі.

Учет страхования

Предприятия в Украине должны применять настоящий МСФО (IFRS) 4 «Договоры страхования»:

Целью настоящего МСФО (IFRS) 4 является описание требований к представлению в финансовой отчетности договоров страхования предприятием, осуществляющим выпуск таких договоров (называемого в настоящем МСФО (IFRS) страховщиком) до того момента, пока Совет не закончит вторую стадию своего проекта по договорам страхования. В частности, данный МСФО (IFRS) требует:

(a) ограниченных усовершенствований порядка учета страховщиком договоров страхования;
(b) раскрытия информации, которое определяет и объясняет суммы в финансовой отчетности страховщика, возникающие в связи с договорами страхования, и помогает пользователям этой финансовой отчетности понять величину, распределение во времени и неопределенность будущих потоков денежных средств по договорам страхования.

Сложности перехода для украинских страховых компаний

Процессы, данные, методология, ресурсы, технологии:

1. Расчет по каждому договору — автоматизация;

2. Большее количество допущений и субъективных оценок, включая дисконтирование – подходы к оценке;

3. Соотнесение активов и обязательств- большее количество ресурсов;

4. Большее количество раскрытий, даже если используется упрощенный подход для договоров до года – автоматизация, человеческие ресурсы;

5. Интегрированная работа финансистов, бухгалтеров, риск-менеджеров, актуариев, оценщиков.

Большой объем работы по договорам страхования жизни, договоров с встроенными деривативами (напр., гарантированная норма доходности) и долгосрочным видам.

Основное влияние на страховые компании

1. Профит-тестирование продукта и ценообразование: изменения в свойствах продукта в связи с изменением характеристик прибыли;

2. Ключевые показатели деятельности и оценка результатов: внутренние и внешние индикаторы/управленческая информация потребуют изменений;

3. Управление отношениями со стейкхолдерами: ясные и прозрачные внешние коммуникации, которые помогут стейкхолдерам читать и понимать отчетность;

4. Бизнес планирование и прогнозирование: модели бизнес планирования и прогнозирования должны будут быть приведены в соответствие с новыми стандартами представления отчетности;

5. Оценка инвестиций: модели для оценки потенциальных инвестиций и приобретений потребуют обновления с целью приведения в соответствие с новой базой оценки;

6. Планы мотивации управляющего персонала: составляющие планов мотивации управляющего персонала, связанные с прибылью, также должны будут быть обновлены с учетом новой среды;

7. Распределение: разрешенные расходы по заключению договоров страхования и, вследствие этого, остаточная маржа будут варьироваться в зависимости от модели продаж и связанной структуры затрат.

Источник: ey.com


Инвестиционный портал InvestGo24 – место встречи бизнес идеи с инвестором: Куда вложить деньги?